{"id":298,"date":"2019-09-05T14:16:40","date_gmt":"2019-09-05T14:16:40","guid":{"rendered":"https:\/\/vademecumaml.abbl.lu\/?page_id=298"},"modified":"2021-06-14T08:13:03","modified_gmt":"2021-06-14T08:13:03","slug":"chapitre-5-obligations-simplifiees-de-vigilance-a-legard-de-la-clientele","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/vademecumaml.abbl.lu\/fr\/chapitre-5-obligations-simplifiees-de-vigilance-a-legard-de-la-clientele\/","title":{"rendered":"OBLIGATIONS SIMPLIFI\u00c9ES DE VIGILANCE A L\u2019EGARD DE LA CLIENT\u00c8LE"},"content":{"rendered":"<\/a>\n

Section\u00a01 : le risque de blanchiment moins \u00e9lev\u00e9 tel que vis\u00e9 par la Loi\u00a0<\/b><\/h2>\n

\u00ab\u00a0Lorsque les professionnels identifient un risque de blanchiment et de financement du terrorisme moins \u00e9lev\u00e9, ils peuvent appliquer des mesures simplifi\u00e9es de vigilance \u00e0 l\u2019\u00e9gard de la client\u00e8le.\u00bb<\/p>\n

Art. 3-1 de la Loi<\/b><\/p><\/div><\/div><\/a><\/div>\n

<\/a><\/h3>\n

1.1 Situation de risque moins \u00e9lev\u00e9<\/h3>\n

Lorsqu\u2019ils \u00e9valuent les risques de blanchiment et de financement du terrorisme li\u00e9s \u00e0 certains types de clients, de zones g\u00e9ographiques et \u00e0 des produits, services, transactions ou canaux de distribution particuliers, les professionnels tiennent compte au minimum des facteurs de situations de risque potentiellement moins \u00e9lev\u00e9 \u00e9nonc\u00e9s <\/b>\u00e0 l\u2019annexe III<\/b> (de la Loi\u00a0)<\/a> \u00bb<\/p>\n

Voir aussi point 21 de la note interpr\u00e9tative de la Recommandation n\u00b010\u00a0 du GAFI<\/p>\n

\u00ab Mesures de vigilance simplifi\u00e9es \u00bb<\/p><\/div><\/div><\/a><\/div>\n

L\u2019application de mesures de vigilance simplifi\u00e9es doit \u00eatre bas\u00e9e sur une \u00e9valuation des risques attestant d\u2019un risque faible.<\/p>\n

Les facteurs de risque repris dans l\u2019annexe ont d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 mentionn\u00e9s supra (client\/produit\/pays),<\/a> le professionnel retiendra notamment un risque faible :<\/b><\/p>\n

– (i) g\u00e9ographique\u00a0:<\/b> si situation\/crit\u00e8res impliquent des \u00c9tats membres, un client originaire d\u2019un \u00c9tat membre, pays tiers pr\u00e9sentant un faible risque de corruption\/ des syst\u00e8mes efficaces LBC\/FT.<\/p>\n

– (ii) produits\/services\/transactions\/canaux de distribution\u00a0:\u00a0<\/b><\/p>\n

Une liste non exhaustive comprenant par exemple\u00a0: les polices d\u2019assurance vie \u00e0 prime faible, contrats d\u2019assurance retraite sans clause de rachat anticip\u00e9, les r\u00e9gimes de retraite en faveur des salari\u00e9s, produits ou services financiers utilis\u00e9s \u00e0 des fins d\u2019inclusions, produits pr\u00e9sentant un risque fable de blanchiment ou financement du terrorisme qui sont contr\u00f4l\u00e9s par d\u2019autres facteurs tels que des limites ou la transparence en mati\u00e8re de propri\u00e9t\u00e9.<\/p>\n

– (iii) clients\u00a0:<\/b> soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es sur un march\u00e9 r\u00e9glement\u00e9 et soumises \u00e0 des obligations d\u2019information (en ce inclus une transparence des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs), administrations\/entreprises publiques, crit\u00e8res de r\u00e9sidence.<\/p>\n

 <\/p>\n

Quant \u00e0 la monnaie \u00e9lectronique :<\/p>\n

\u00ab\u00a0(\u2026) sur la base d\u2019une \u00e9valuation des risques appropri\u00e9e attestant de la faiblesse du risque, les professionnels sont autoris\u00e9s \u00e0 ne pas appliquer certaines mesures de vigilance \u00e0 l\u2019\u00e9gard de la client\u00e8le pour la monnaie \u00e9lectronique<\/b> si toutes les conditions d\u2019att\u00e9nuation du risque suivantes sont remplies\u00a0:<\/p>\n

Art. 3-1, para. (4) de la Loi<\/p>\n

<\/b><\/p><\/div><\/div><\/a><\/div>\n

La 5\u00e8me Directive anti-blanchiment modifie la limite maximale mensuelle de recharge ou d\u2019op\u00e9ration de paiement \u00e0 150 euros<\/p>\n

<\/p><\/div><\/div><\/a><\/div>\n

a) il n\u2019est pas possible de recharger l\u2019instrument de paiement, ou l\u2019instrument est assorti d\u2019une limite maximale mensuelle de 1<\/strong>50 euros<\/b> pour les op\u00e9rations de paiement utilisable uniquement au Luxembourg ;<\/p>\n

b) le montant maximal stock\u00e9 sur un support \u00e9lectronique n\u2019exc\u00e8de pas 1<\/strong>50 <\/b>euros<\/b>.<\/p>\n

c) l\u2019instrument de paiement est utilis\u00e9 exclusivement pour l\u2019achat de biens ou de services\u00a0;<\/p>\n

d) l\u2019instrument de paiement ne peut \u00eatre cr\u00e9dit\u00e9 au moyen de monnaie \u00e9lectronique anonyme<\/p>\n

e) l\u2019\u00e9metteur exerce un contr\u00f4le suffisant des transactions ou de la relation d\u2019affaires pour \u00eatre en mesure de d\u00e9tecter toute transaction inhabituelle ou suspecte.<\/p>\n

La d\u00e9rogation pr\u00e9vue \u00e0 l\u2019alin\u00e9a 1er n\u2019est pas applicable en cas de remboursement en esp\u00e8ces ou de retrait d\u2019esp\u00e8ces de la valeur mon\u00e9taire de la monnaie \u00e9lectronique lorsque le montant rembours\u00e9 est sup\u00e9rieur \u00e0 50 euros\u00a0ou en cas d\u2019op\u00e9rations de paiement \u00e0 distance au sens de l\u2019article 4, point 6), de la directive (UE) 2015\/2366 (\u2026) lorsque le montant pay\u00e9 est sup\u00e9rieur \u00e0 50 euros par transaction \u00bb<\/strong>.<\/b><\/p>\n

\u00ab\u00a0<\/strong>Les \u00e9tablissements de cr\u00e9dit et les \u00e9tablissements financiers agissant comme acqu\u00e9reurs acceptent uniquement les paiements effectu\u00e9s au moyen de cartes pr\u00e9pay\u00e9es anonymes \u00e9mises dans des pays tiers o\u00f9 de telles cartes r\u00e9pondent \u00e0 des exigences \u00e9quivalentes \u00e0 celles \u00e9nonc\u00e9es aux alin\u00e9as 1ers et 2\u00a0\u00bb.<\/p>\n

\u00ab En pr\u00e9sence d\u2019informations donnant \u00e0 penser que le degr\u00e9 de risque n\u2019est pas moins \u00e9lev\u00e9, ou d\u00e8s lors qu\u2019il y a soup\u00e7on de blanchiment ou de financement du terrorisme ou lorsqu\u2019il y a doute concernant la v\u00e9racit\u00e9 ou la pertinence de donn\u00e9es pr\u00e9c\u00e9demment obtenues ou dans des cas sp\u00e9cifiques de risques plus \u00e9lev\u00e9s, l\u2019application du pr\u00e9sent r\u00e9gime des obligations simplifi\u00e9es de vigilance n\u2019est pas possible \u00e0 ces clients, zones g\u00e9ographiques, produits, services, transactions ou canaux de distribution particuliers\u00a0\u00bb.<\/p>\n

Art. 3-1, para. (5) de la Loi<\/p>\n

<\/b><\/p><\/div><\/div><\/a><\/div>\n

<\/p>\n

Ainsi, le professionnel veille \u00e0 ne pas appliquer une vigilance simplifi\u00e9e s\u2019il soup\u00e7onne un blanchiment\/financement de terrorisme, m\u00eame en pr\u00e9sence de facteurs suppos\u00e9s impliquer des risques moins \u00e9lev\u00e9s.<\/i><\/p>\n

<\/div><\/div>\n

<\/a><\/h3>\n

1.2 Mesures de vigilance<\/h3>\n

Selon le GAFI, les institutions financi\u00e8res peuvent \u00eatre autoris\u00e9es \u00e0 appliquer des mesures de vigilance simplifi\u00e9es tenant compte de la nature de risques plus faibles.<\/p>\n

Les mesures pr\u00e9conis\u00e9es par le GAFI peuvent ainsi consister \u00e0 v\u00e9rifier l\u2019identit\u00e9 du client\/BE apr\u00e8s l\u2019\u00e9tablissement de la relation d\u2019affaires, r\u00e9duire la fr\u00e9quence des mises \u00e0 jour des \u00e9l\u00e9ments d\u2019identification du client et l\u2019intensit\u00e9 de la vigilance constante ou encore d\u00e9duire l\u2019objet et la nature envisag\u00e9e de la relation d\u2019affaires du type d\u2019op\u00e9ration effectu\u00e9.<\/p>\n

\u00ab\u00a0Lorsque les professionnels identifient un risque de blanchiment et de financement du terrorisme moins \u00e9lev\u00e9, ils peuvent appliquer des mesures simplifi\u00e9es<\/b> de vigilance \u00e0 l\u2019\u00e9gard de la client\u00e8le.<\/p>\n

Art. 3-1, para. (1) de la Loi<\/p>\n

<\/b><\/p><\/div><\/div><\/a><\/div>\n

(2) Avant d’appliquer des mesures simplifi\u00e9es de vigilance \u00e0 l’\u00e9gard de la client\u00e8le, les professionnels s’assurent que la relation d’affaires ou la transaction pr\u00e9sente un degr\u00e9 de risque moins \u00e9lev\u00e9.<\/p>\n

<\/a><\/h2>\n

Section 2\u00a0: Suggestions de mesures de vigilance simplifi\u00e9es\u00a0\u00a0<\/b><\/h2>\n

Selon le R\u00e8glement CSSF n\u00b012-02\u00a0:<\/strong><\/p>\n

Le R\u00e8glement CSSF n\u00b020-05 \u00e9nonce les mesures que le professionnel peut appliquer dans le cadre d\u2019une relation d\u2019affaires pr\u00e9sentant un risque faible justifi\u00e9\u00a0:<\/p>\n